LCB-FT

LCB-FT est l'abréviation de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Elle désigne l'ensemble des obligations imposées aux acteurs financiers pour empêcher que des fonds d'origine illicite soient réintroduits dans l'économie légale, ou que des fonds servent à financer des activités terroristes. En Europe, ces obligations s'appliquent notamment aux banques, aux établissements de paiement et aux prestataires de services sur crypto-actifs.

Le dispositif repose sur plusieurs piliers : connaître ses clients (KYC et KYB), évaluer le risque de chaque relation et de chaque opération, surveiller les transactions, cribler les personnes et les adresses contre les listes de sanctions, conserver la documentation et déclarer les opérations suspectes aux autorités compétentes. L'approche est dite par les risques : les contrôles sont proportionnés au montant, au profil du client et à la nature de l'opération.

Appliquée aux crypto-actifs, la LCB-FT présente une particularité : les transactions sur une blockchain publique sont consultables, ce qui permet d'analyser l'historique d'un portefeuille. On peut ainsi vérifier si une adresse figure sur une liste de sanctions, si elle a été exposée à des services de mélange destinés à brouiller la traçabilité des fonds, ou depuis combien de temps elle est active. Ces analyses complètent l'identification des personnes.

Pour une entreprise, la LCB-FT n'est pas une contrainte abstraite. Un encaissement en stablecoins qui n'est pas documenté peut poser problème vis-à-vis de sa banque, de son expert-comptable ou en cas de contrôle. Un parcours d'encaissement qui intègre ces vérifications, les applique de manière systématique et conserve les justificatifs protège l'entreprise autant qu'il répond à la réglementation.